2023年，沂水县财政工作紧扣服务经济社会发展大局，坚持稳字当头、稳中求进，全力做大收入盘子，积极优化支出结构，切实树牢底线思维，全县“三保”、政府债务等重点领域风险可控，重点项目推进顺利，财政总体运行平稳，各项工作取得了较好成绩。

一、2023年财政收支完成情况

（一）全县财政收入完成情况

2023年，全县一般公共预算收入完成28.5亿元，同比增长8.8%，总量居全市第3位，增幅第8位；其中税收收入完成21.5亿元，增长9.5%，税收占比75.5%。

2023年政府性基金收入实现18.2亿元，比上年下降48.9%，其中土地出让金收入15.8亿元，比上年减少17.3亿元，下降52.3%。

2023年争取上级转移支付42.8亿元，比上年增加1.5亿元，增长3.5%。

2023年争取新增专项债券15.7亿元，比上年增加0.8亿元，增长5.4%，总量居全市第1位。

综上，2023年全县各类财政收入加上盘活存量、政府债券等资金，全年财政可支配资金116.5亿元，连续4年突破100亿元。

（二）全县财政支出完成情况

2023年，全县一般公共预算支出完成81.8亿元，增长7.3%，支出规模全市第1，增幅全市第4。其中教育支出22.3亿元，增长7.6%；农林水支出12.2亿元，增长19.4%；社会保障支出18.7亿元，增长0.5%。全县民生支出69.9亿元，占一般公共预算支出比重达到了85.5%。

2023年，全县政府性基金支出完成34.7亿元（包含新增债券资金15.7亿元），下降5.7%，主要用于拆迁补偿、基础设施建设、安置楼建设、污水管网等项目。

二、重点工作完成情况

（一）加强财源建设，财政收入实现稳步增长。

一是加大支持力度，培植新增财源。紧紧围绕高端食品、装备制造、纺织服装、化工等优势产业，严格执行《工业十条》、《金融十条》、《推动优先发展类企业搬迁升级》、《亩产效益评价企业差别化价格政策有关事项》等扶持企业发展政策，设立1.6亿元工业强县高质量发展专项资金，鼓励骨干企业和重点产业释放产能、扩大销售、提升效益，着力培植财源、涵养税源，夯实财政增收基础。

二是强化措施，深挖收入潜力。每月召开财税工作联席会议，加强部门信息沟通，定期分析研判，通过强化重点行业和重点企业监管、加大涉税疑点数据分析评估等方式，深挖收入潜力，2023年土地增值税存量挖潜增收2.1亿元，通过疑点分析查补税款入库1.5亿元。积极盘活存量资产、资源，全年国有资产处置收入比上年增加2.7亿元。

二是多措并举，做好经营城市文章。强化部门协调配合，合理把控土地出让进度，确保土地市场平稳运行。同时，加强城市规划管理，积极筹措资金，完善开发片区周边学校、公园、道路等配套设施，提高城市服务功能，提振企业参与城市建设的信心。2023年全县土地出让金收入实现15.8亿元，居全市第1位，较好保障了重点项目资金需求。

（二）严控财政支出，切实加强“三保”保障。

一是牢固树立过紧日子思想，大力压减一般性支出，严控“三公”及会议费、培训费等五项经费预算，2023年部门公用经费定额统一压减15%。

二是严格预算约束，建立健全财政支出分类保障机制，明确保障顺序，“三保”预算应保尽保、不留缺口，预算执行中优先保障。2023年全县“三保”支出完成55.2亿元，其中保工资32.1亿元，保基本民生20.7亿元 ，保运转2.4亿元。全县在职人员及离退休人员工资、社保、津补贴以及基本民生支出项目均按国家及省市标准保障到位。

（三）强化底线意识，加强债务风险管控。

一是精确测算，合理制定化债计划。年初财政部门会同城投公司等单位，全面摸清当年到期债务底数，针对每笔债务制定积极稳妥、切实有效的化解方案。

二是统筹谋划，多渠道筹措资金化解债务。对到期债务利息，足额纳入全口径预算，确保偿债来源；对国有企业到期银行贷款、企业债、融资租赁等债务，积极协调金融机构，通过借新还旧、发行再融资置换、企业经营性收入偿还等方式化解。2023年到期政府债务全部按期化解。

三是严格管理，加强城投债风险防控。定期召开国有企业重点工作推进会议，加大对企业财务、融资担保、国有产权交易、重大项目投资等事项监管，全面落实城投债审批提级管理，按照“借新还旧、借长还短、借低还高”的思路，严格规范落实城投公司举债融资行为，统筹化解存量，严格管控增量。积极对接银行等金融机构，加快推进高息城投债和非标债务置换，降低企业融资成本，保障国有企业平稳有序运行，2023年到期城投债全部按期还本付息，没有发生逾期违约情况。

（四）积极筹措资金，确保重点项目顺利推进。

一是全面支持乡村振兴。2023年统筹整合财政涉农资金11.4亿元，总量居全市第1，有效地保障了我县乡村振兴示范片区、美丽乡村示范片区、农村人居环境整治提升工程、高标准农田建设、乡村振兴齐鲁样板示范区创建等重点项目建设的资金需求。投入财政资金2000万元，全力支持农村综合改革试点试验工作，探索乡村振兴机制创新。

二是全力实施好教育重点建设工程。为有效应对中小学入学高峰，共投入财政资金6.4亿元，专项用于学校工程建设及内部配套项目建设，确保了12处义务教育学校于秋季开学前投入使用。

三是加大财政支持经济发展力度。积极与省市新旧动能转换基金对接，积极协助县内重点企业争取省市新旧动能转换基金支持。县财政出资1000万元参与山东财金沂蒙产业基金，专项支持临沂市专精特新“小巨人”企业。

四是持续加大城乡基础设施投入。2023年投入资金3.5亿元，重点用于市政工程、县乡道路、排水管网、山水林田湖草沙等项目建设；加大棚户区改造力度，2023年共有8个棚户区按期交付安置楼，当年拨付拆迁补偿、安置楼工程及配套建设资金15.4亿元。

（五）深化各项改革，财政管理水平不断提高

一是加强资金统筹调度。加强一般公共预算、政府性基金预算、政府债券、往来款等资金统筹调度，做大国库资金池，及时根据“三保”、债务还本付息等必保项目的支出规律，动态调控库款资金，保持财政相对充裕现金流，保障财政安全稳健运行。

二是深入开展预算项目全过程闭环管理。依托预算管理一体化系统，实现了从项目入库、预算编制和批复、资金申请、投资评审、政府采购、国库集中支付、资产管理、财政监督检查等全过程闭环管理，提高财政管理的系统化、标准化水平。

三是加快推进国有企业转型升级。积极推进将符合条件的行政事业单位资产转化为国有企业经营性资产，统筹闲置土地、厂房、矿产等资产资源，依法依规转让出让给国有企业，做大企业有效资产规模，提高企业信用等级，增强企业举债融资能力，撬动社会资本增加投资。2024年，城投集团和浚源水务集团资产均超过200亿元，浚源水务集团信用等级达到了2A+。

四是切实加强项目预算编制、投资评审、政府采购、决算、资金拨付等重点节点审核，严控项目变更及预算追加，对重大民生项目，开展事前绩效评估和财政承受能力论证，不随意提高建设标准，扩大建设规模，避免财政资金浪费，提高资金效益。2023年对95个部门单位392个县级项目编制了绩效目标，开展了绩效自评，覆盖率100%。财政评审项目615个，涉及财政投资40.2亿元，审减6.5亿元，审减率16.2%。2023年组织采购项目 509个，各类采购金额5.8亿元；网上商城采购项目23367个，采购金额3.6亿元。

2023年，在全省困难县激励性转移支付考核评价中我县排名全省第4，获得奖金4300万元；在全市县区财政预算管理工作绩效考核中排名第1，获得奖金500万元。

三、2024年工作目标

2024年，全县一般公共预算收入预计增长8%，达到30.8亿元，其中税收收入23.1亿元，税收占比预计75%；政府性基金收入力争达到20亿元，其中土地出让金收入力争完成18亿元；上级转移支付资金力争完成43.5亿元；新增专项债券力争完成15亿元，加上盘活存量等资金，全县财政可支配资金力争实现110亿元以上。

2023年12月31日