关于沂水县2021年财政预算执行情况和

2022年预算（草案）的报告

——2022年1月28日在沂水县第十九届人民代表大会第一次会议上

沂水县财政局局长 张希国

各位代表：

受县政府委托，向大会报告全县2021年财政预算执行情况和2022年预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、近五年财政收支完成情况

过去的五年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，财政工作紧紧围绕全县发展大局，不断加强财源建设，优化支出结构，充分发挥了财政服务发展、促进改革、保障民生的作用，保障了全县经济社会发展资金需求。

五年来，全县一般公共预算收入年均增长5%，达到24.4亿元，一般公共预算支出年均增长5.5%，达到60.2亿元。

政府性基金收入年均增长30.2%，达到38.5亿元；政府性基金支出年均增长33.4%，达到49亿元。

五年来，本级财政收入加上转移支付、新增债券等资金，全年财政可支配资金从64.1亿元增长到109.2亿元，年均增长14.3%。

二、2021年预算执行情况

（一）一般公共预算收支完成情况

2021年，全县一般公共预算收入实现24.4亿元，增长12%，其中税收收入19.1亿元，增长8.7%，非税收入5.3亿元，增长25.1%。加上转移支付收入等，全年一般公共预算财力60.2亿元，安排支出60.2亿元，支出总量居全市第3位，增长12.2%，实现了收支平衡。其中教育支出19.4亿元，增长11%；社会保障支出13.7亿元，增长38.9%；农林水支出8.4亿元，增长12.8%；医疗卫生支出4.4亿元，增长11%。全县民生支出52亿元，占一般公共预算支出的86.4%，较上年提高0.8个百分点。

（二）政府性基金预算收支完成情况

2021年，全县政府性基金收入完成38.5亿元，同比增长17.5%，其中土地出让金收入35.6亿元，增长12.5%。加上转移支付收入和新增专项债券收入等，当年政府性基金财力实现49亿元。相应安排支出49亿元，主要包括棚户区改造支出13.2亿元、征地补偿支出4.8亿元、债务还本付息支出6.3亿元、市政交通等工程项目支出5.8亿元。

（三）社会保险基金预算收支完成情况

    2021年，全县社会保险基金收入11.9亿元，增长5.2%，支出实现10.6亿元，增长9.7%。

（四）国有资本经营预算完成情况

2021年，国有资本经营预算转移支付收入完成94万元，主要用于国有企业退休人员社会化管理补助。

（五）地方政府债务管理情况

2021年，全县发行地方政府债券16.7亿元，其中，新增专项债券11亿元，再融资债券5.7亿元。截至2021年底，全县地方政府债务余额61.4亿元，债务规模控制在上级下达的债务限额范围内。

（六）“三保”预算执行情况

2021年，全县“三保”支出56.7亿元，占一般公共预算支出的94.2%，较上年增支4.5亿元，其中保工资31亿元、保运转1.6亿元、保基本民生24.1亿元，各“三保”项目均执行了中央、省、市规定标准。

（七）沂城街道办事处、龙家圈街道办事处预算执行情况

2021年，沂城街道办事处一般公共预算收入完成7.5亿元，体制结算总财力1.8亿元，支出完成1.8亿元，实现了收支平衡。

2021年，龙家圈街道办事处一般公共预算收入完成1.7亿元，体制结算总财力0.5亿元，支出完成0.5亿元，实现了收支平衡。

三、县十八届人大五次会议决议落实情况

（一）着力加强财源建设，强基固本筑牢发展基础。

一是财政收入实现两位数增长。2021年全县一般公共预算收入增长12%，政府性基金收入增长17.5%，分别比年初预算提高了4.5和15个百分点。

二是上级转移支付收入实现新突破。2021年争取上级转移支付资金35.5亿元，较上年增加3.3亿元，增长10.3%，更好地保障了教育、社保、医疗卫生等各项事业发展需求。

三是政府债券争取全市领先。2021年，全县共发行政府债券16.7亿元，其中再融资债券5.7亿元，新增专项债券11亿元，居全市前列，保障了全县棚户区改造、县医院西院区、人防工程、城区幼儿园建设等项目资金需求。

2021年，全县一般公共预算收入、上级转移支付收入、政府性基金收入以及政府债券收入共计109.2亿元，全县财政可支配资金连续两年突破百亿大关。

（二）着力加大支持力度，推动经济高质量发展。

一是加大财政支持力度，推动企业转型升级。全面落实减税降费政策，2021年全年减税降费4.5亿元，缓交税款1.2亿元，切实减轻了企业负担。全年拨付企业转型升级奖励及政策扶持资金2.1亿元。

二是发挥引导基金作用，助力企业快速发展。2021年，市、县财政和企业共同出资设立了两个新旧动能转换基金项目，总额5.4亿元，重点支持县内骨干企业发展。

2021年全县纳税过亿元、5000万元、1000万元的企业达到8家、18家、46家，分别比去年增加1家、1家、5家，其中永丰轮胎和泓达集团纳税额突破2亿元。

（三）着力优化支出结构，兜牢财政保障底线。

一是牢牢守住“三保”底线。县财政设立工资专户和民生专户，优先保障工资发放和低保、五保、优抚安置、医疗救助等民生支出，2021年全县“三保”支出56.7亿元，增长8.6%，民生支出占比86.4%。

二是全力做好疫情防控保障。全年累计投入疫情防控资金3900万元，居全市第1位，主要用于定点医疗机构升级改造、核酸检测、抗疫物资购置等疫情防控重点领域。

三是切实防范和化解债务风险。2021年到期债务全部化解，年底全县综合债务率较上年下降3.5个百分点，降幅居全市前列，政府债务风险等级保持绿色。

四是积极支持乡村振兴。全年共整合涉农资金11.5亿元，其中上级专项资金6.9亿元，县级资金4.6亿元，在全市财政支农政策落实情况通报中排名第1；全力推进财政金融融合支持乡村振兴试点工作，创新农村集体资产“股权质押+”信贷模式，全年发放股权质押贷款1.3亿元，省财政厅已将我县“股权质押+”模式上报省委省政府，计划在全省范围内推广；积极推广鲁担惠农贷，全年发放金额3.4亿元，受益农户617户；同时不断扩大农业保险范围，农业保险达到8个险种，财政补贴保费2976万元。

五是持续加大城乡基础设施和生态环保投入。全年共投入19亿元，保障了棚户区改造、户户通、县乡道路、城市基础设施、老旧小区改造等项目建设。积极筹措资金5.2亿元，加大污水污泥处理、大气污染、森林培育、垃圾处理等项目投入，有效改善了城乡人居环境。通过EPC、PPP模式，加快市民文化艺术中心、全民健身运动中心、金澜湾大桥等重点项目建设，目前PPP和EPC项目分别已完成投资15亿元、8.2亿元，市民文化艺术中心和综合管廊项目已基本完工，其他项目正在有序推进。

（四）着力深化财政改革，完善现代财政制度。

一是严格财政支出管理。严格落实政府采购和财政投资评审制度，全年政府采购和投资评审项目410个，审减资金3.3亿元，审减率18.4%。

二是强化预算绩效管理。制定出台了《2021年县直部门预算绩效管理综合评价办法》等文件，聚焦花钱问效，加大绩效结果应用。2021年对全县573个项目进行了绩效评价，涉及资金52.5亿元，项目绩效目标覆盖率100%。2021年，在县级财政部门预算绩效评价工作中，我县被评为“优秀”等级，在全国排名第58位。

三是积极推动国有企业市场化转型。进一步优化整合国有资产布局，新组建了沂水县浚源水务集团有限公司，集团资产158亿元，银行授信评级2A。完成了沂水县土地发展有限公司等原国有平台公司市场化转型，公司由单一的融资平台转变为市场化经营主体，有效防范了政府债务风险，推进企业可持续发展。制定出台了多个深化国企改革的文件，调动了企业干事创业积极性。2021年县城投集团资产达150亿元，连续两年纳税过亿元。

2021年，面对疫情影响和复杂严峻的国际、国内经济形势，全县财政工作迎难而上、砥砺奋进，较好的保障了全县经济社会发展资金需求，但也存在财源结构不合理、缺少龙头企业支撑，财政“三保”和还本付息压力大，财政收支矛盾突出，预算管理一体化后财政管理水平需要进一步提高、县乡财政体制需要进一步理顺等诸多问题和挑战，需要我们不断创新思路，认真研究解决措施，以更好地保障民生、服务发展。

四、今后五年财政收入目标

今后五年，全县财政工作紧紧围绕县委县政府确定的“六个重点”和“七县建设战略”，立足财政工作实际，不断拓展财源渠道，优化财政支出结构，全力做好资金保障。全县一般公共预算收入年均增长9%左右，2026年一般公共预算收入力争突破40亿元。

五、2022年财政预算草案安排

（一）一般公共预算

2022年，全县一般公共预算收入增长9%左右，达到26.6亿元，税收占比80%以上，加上转移支付收入等，全县一般公共预算财力预计达到65.5亿元，较上年增加5.3亿元。

相应安排支出65.5亿元，其中教育支出21.4亿元，增长10%，社会保障、卫生健康、乡村振兴等民生支出均不低于财政收入增长幅度。

（二）政府性基金预算

2022年，政府性基金收入37.4亿元，其中土地出让金收入35亿元，其他政府性基金收入2.4亿元；剔除上解支出等，政府性基金财力预计达到34.6亿元。

相应安排支出34.6亿元，其中棚户区改造支出11.2亿元，工业项目及道路占地补偿款支出1.4亿元，农村建设用地挖潜整治和小城镇建设补助资金支出4.7亿元，企业奖补支出3.3亿元，债务还本付息支出6亿元。

（三）社会保险基金预算

2022年全县各项社会保险基金收入预计实现12.8亿元，支出预计实现11.3亿元。

（四）政府债务收支计划

2022年全年预计发行政府债券15.9亿元，包括新增专项债券10亿元，再融资债券5.9亿元，其中一季度需发行6.58亿元。全年债券额度下达后，我们将及时向县人大常委会汇报。

（五）“三保”预算

2022年“三保”支出预计58.5亿元，占总财力的89.3%；其中保工资32.6亿元，保运转1.4亿元，保基本民生24.5亿元，预算编制中各“三保”预算项目标准均执行中央和省、市规定标准。

（六）沂城街道办事处、龙家圈街道办事处一般公共预算安排情况

2022年，沂城街道办事处一般公共预算收入8.1亿元，增长9%，体制结算总财力预计2亿元。相应安排支出2亿元，包括一般公共服务支出8655万元，社会保障和就业支出1764万元，农林水支出3557万元，教育支出1451万元。

龙家圈街道办事处一般公共预算收入1.9亿元，增长9%，体制结算总财力预计0.6亿元。相应安排支出0.6亿元，包括一般公共服务支出2921万元，社会保障和就业支出296万元，农林水支出2394万元。
    六、确保完成预算任务的工作措施

（一）聚焦发展大局，全力推进经济高质量发展。牢固树立“项目为王、发展为要”的理念，全面落实减税降费和企业奖励扶持等优惠政策，切实减轻企业负担，全年预计减税降费5亿元以上。充分发挥财政资金的杠杆作用，预算出资1亿元与市新旧动能转换基金、淮海基金等合作，设立新旧动能转换基金、融资担保基金和企业奖励资金，支持企业转型升级，推动经济高质量发展。

附件1

2022年沂水县转移支付预算收入情况说明

2022年沂水县一般公共预算转移支付预算收入为35.3亿元，政府性基金预算收入1.2亿元。具体情况如下：

一、一般性转移支付收入

2022年一般性转移支付预算收入为28.8亿元，主要包括：

（一）均衡性转移支付收入14270万元，主要用于均衡乡镇间财力差异，增强基层政府履行公共服务职能的能力。

（二）革命老区转移支付收入3591万元，主要用于促进革命老区各项社会事业发展，改善老区人民生产生活条件。

（三）县级基本财力保障机制奖补资金收入60934万元，主要用于增强基层政府“保工资、保运转、保民生”能力，保障县乡政府实施公共管理、提供基本公共服务以及落实中央、省、市、县各项民生政策基本财力需求，退役士兵安置和权益保障，村级组织运转保障经费。

（四）结算补助收入4206万元，主要用于提高财政保障能力，统筹用于保民生、促发展、防风险。

（五）公共安全共同财政事权转移支付收入2557万元，主要用于改善基层政法部门办公办案条件和必要装备配置。

（六）教育共同财政事权转移支付收入16074万元，主要用于完善城乡义务教育经费保障机制，改善中小学办学条件，推动教育资源均衡配置。

（七）社会保障和就业共同财政事权转移支付收入78339万元，主要用于保障城乡基本养老保险基础养老金发放，社会福利和社会救助资金、中央财政困难群众救助补助、退役安置、优抚安置社会保障支出。

（八）医疗卫生共同财政事权转移支付收入13788万元，主要用于补助城乡居民医疗保险政府筹资部分，医疗保障和救助，卫生健康补助，支持县乡持续推进实施医药卫生体制改革等医疗卫生支出。

（九）农林水共同财政事权转移支付收入18835万元，主要用于农业生产发展、农业资源及生态保护、农田建设、动物防疫等补助支出。

（十）交通运输共同财政事权转移支付收入2298万元，主要用于城乡道路建设和维护。

（十一）住房保障共同财政事权转移支付收入4059万元，主要用于中央和省级城镇保障性安居工程建设。

（十二）重点生态功能区转移支付收入7925万元，主要用于重点生态功能区加强生态环境保护和改善民生。

（十三）固定数额补助收入16018万元，主要用于落实工资改革政策，提高基层工作人员收入水平，确保乡镇机构和村级组织正常运转，保障农村义务教育经费正常需要。

（十四）贫困地区转移支付收入17602万元，主要用于贫困地区脱贫攻坚等民生事业。

（十五）其他一般性转移支付收入24680万元，主要用于推进区域协调发展、城镇化、扶贫攻坚以及村级组织办公、村干部报酬以及村内公共设施管护等方面支出。

二、专项转移支付收入

2022年专项转移支付预算收入为3.8亿元，主要包括：

（一）社会保障和就业支出方面预算安排1136万元，主要用于促进就业创业、优抚安置、民政社会服务以及残疾人康复救助等方面支出。

（二）卫生健康方面预算安排7111万元，主要用于中央预算内基本建设投资、重大传染病防控项目、提高公共卫生服务水平、促进医疗卫生重点事业发展等方面支出。

（三）节能环保方面预算安排6308万元，主要用于环境污染防治、节能和新能源发展等相关方面支出。

（四）农林水方面预算安排2964万元，主要用于支持农业科技和现代农业生产发展、农业综合开发、重大动植物病虫害防治、耕地质量提升、植树造林和森林资源保护管理、重点塘坝除险加固、农田水利发展等方面支出。

（五）交通运输方面预算安排1360万元，主要用于支持实施公路安全生命防护工程、综合客运枢纽建设以及农村公路建设养护等方面支出。

（六）商业服务业方面预算安排1117万元，主要用于支持服务业、旅游业发展以及完善农村现代流通服务体系等方面支出。

（七）自然资源海洋气象等方面预算安排7784万元，主要用于国土、海洋勘测保护及气象事业发展等方面支出。

（八）住房保障方面预算安排2950万元，主要用于支持各乡镇加快完成农村危房改造目标任务和保障性安居工程等方面的支出。

（九）其他专项转移支付收入7384万元，主要用于国有土地收入征管业务工作经费，民族事业发展资金，药品、医疗器械安全监管，科技创新发展资金，地方旅游发展，特色小镇、地下综合管廊、灾害救灾应急补助等。

三、税收返还收入

2022年税收返还预算收入为2.7亿元，其中,增值税和消费税税收返还收入8257万元，增值税五五分享税收返还收入13345万元，所得税基数返还收入3375万元，成品油价格和税费改革税收返还收入1725万元，营业税基数返还收入286万元。

四、政府性基金转移支付预算收入

2022年政府性基金转移支付收入1.2亿元，主要包括：

（一）国家电影事业发展专项资金及对应专项债务收入11万元，主要用于支持地方电影事业发展；

（二）大中型水库移民后期扶持基金收入3019万元，主要用于大中型水库移民后期的基础设施建设和经济发展；

（三）国有土地使用权出让收入转移支付8682万元，主要用于农村基础设施建设、历史遗留废弃矿山治理、省级耕地占补平衡统筹等；

（四）彩票公益金844万元，主要用于养老服务业发展、残疾人事业发展、革命老区公益事业发展等。

附件2

沂水县2021-2022年

地方政府债务及政府债券发行情况

一、2021年政府债务及债券发行情况

2021年，我县地方政府债务总限额为62.6亿元，其中一般债务限额14.3亿元，专项债务限额48.3亿元。2021年，我县地方政府债务余额为61.4亿元，控制在规定债务限额之内，其中一般债务余额13.8亿元，专项债务余额47.6亿元。

2021年，我县发行地方政府债券16.7亿元，其中发行一般债券2.5亿元，发行专项债券14.2亿元。按用途划分，发行新增债券11亿元，发行再融资债券5.7亿元。

二、2022年到期政府债务情况及发债计划

2022年，全县到期政府债务本金6.4亿元，应付债券利息2.1亿元。计划通过发行再融资债券偿还债务本金5.9亿元，通过一般公共预算和政府性基金预算安排偿还债务本金0.5亿元和到期利息2.1亿元。

2022年计划发行债券15.9亿元，其中计划发行再融资债券5.9亿元，用于偿还到期债务本金。计划发行新增债券10亿元，主要用于棚户区改造、交通基础设施、城镇污水垃圾处理、卫生健康、教育和产业园区基础设施等重点领域。

附件3

2022年沂水县县级“三公”经费预算情况说明

根据省、市政府关于推进政府预算信息公开的决策部署和县政府工作安排，经汇总，2022年沂水县县级预算部门，包括县级行政单位、事业单位（含参照公务员法管理的事业单位）和其他单位，使用当年预算资金安排的“三公”经费预算为1569万元，比2021年预算减少123万元，下降7.3%。其中：因公出国（境）费10万元，与2021年预算持平；公务用车购置经费78万元，比2021年预算增加78万元，主要原因是部分部门（单位）实物保障用车已经运行多年，需要更换；公务用车运行维护费1300万元，比2021年预算减少189万元，主要原因是预算部门（单位）加强公务用车管理，降低车辆运行成本；公务接待费181万元，比2021年预算减少12万元，主要原因是预算部门（单位）厉行节俭，牢固树立“政府过紧日子”思想，公务接待活动进一步减少。

注释：

1、因公出国（境）费包括单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、住宿费、伙食费、公杂费、培训费等支出。

2、公务用车购置及运行维护费包括单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3、公务接待费包括单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附件4

2021年沂水县预算绩效管理工作情况

2021年预算绩效管理工作围绕“抓基础、增亮点、重宣传”为中心，积极探索、稳步推进，在提质增效、结果运用上下功夫，各项工作取得了较好成效。在2021年省财政厅预算绩效管理工作评价和全市部门整体绩效管理制度全市大比武中均获得“优秀”等次。

一、履职尽责，抓好预算绩效管理工作推进

（一）完善制度，夯实基础

制定了《贯彻落实临沂市“财政绩效管理年”活动工作方案》、《2021年县直部门预算绩效管理综合评价办法》等7个制度办法，整理印发了《预算绩效政策及文件汇编》。

（二）抓好培训，提高素质

4月份举办了全县预算绩效目标培训会议；9月份举办了5期部门预算整体绩效管理培训班。

（三）积极推进，注重实效

1.事前绩效评估工作。为确保把有限的财政资金用好、用活，把事前绩效评估作为项目入库和申请预算的必要条件，严把单位自评、第三方评估、集体论证三道关口，为科学做好2022年预算安排打下了坚实基础。全县共提报47个新增项目事前绩效评估报告，覆盖率100%，涉及资金16.5亿元。县财政对新增项目组织开展论证会，综合考虑项目必要性与可行性，作为纳入预算的重要依据。

2.绩效目标、绩效监控、绩效自评工作。

一是编报了573个项目支出绩效目标，绩效目标覆盖率达到100%，涉及资金52.5亿元。

二是将全县105个一级预算单位全部纳入2021年部门预算整体绩效管理，实现部门单位覆盖率100%。

三是集中对573个项目开展了运行绩效监控，实现监控覆盖率100%，对偏差较大的项目及时纠偏，督促单位做好整改。

四是根据“谁用款、谁评价”的原则，对481个完工项目进行绩效自评，实现自评覆盖率100%，涉及资金24亿元。

3.财政评价工作

完成部门整体绩效评价报告180个，并对17个完工项目进行了重点绩效评价，评价金额8069万元，并对存在问题集中反馈，限期督促整改。

二、积极探索，抓好预算绩效管理工作创新

（一）以黄山铺镇为试点开展了乡镇政府财政运行综合绩效评价。

（二）以综合行政执法局园林中心绿化项目为试点开展了全成本绩效管理试点。

（三）以产业扶贫项目为试点开展了分行业综合性项目绩效评价。

三、认真总结，抓好预算绩效管理宣传推广

加大绩效工作宣传力度，先后在中国财经报、新华网、大众日报、临沂日报等国家、省、市报刊及公众号上发表信息31篇，有效的宣传了全县预算绩效管理工作。