关于沂水县2020年财政预算执行情况和

2021年预算（草案）的报告

——2021年1月21日在沂水县第十八届人民代表大会第五次会议上

沂水县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现向大会报告沂水县2020年财政预算执行情况和2021年预算（草案）的报告，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2020年预算执行情况

2020年，在县委的坚强领导和县人大、政协的监督指导下，全县财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大精神，紧紧围绕全县发展大局，强化收支预算管理，全力争取上级支持，加强财政监督管理，较好地完成了县十八届人大第四次会议确定的目标任务。

（一）一般公共预算收支完成情况

2020年，全县一般公共预算收入实现21.8亿元，增长5.3%，其中税收收入17.5亿元，税收占比80.4%。2020年共争取上级各类资金35.6亿元，同比增长16.3%，加上调入资金1.4亿元，扣除上解支出3.9亿元等，全县当年一般公共预算财力实现55亿元。

相应安排支出55亿元，比上年增加2.8亿元，同比增长5.3%，财政收支相抵，实现了收支平衡。其中教育支出实现17.5亿元，增长1%；社会保障支出实现10亿元，增长31.4%；农林水支出实现8.4亿元，增长7.2%。全县民生支出实现47.2亿元，增长5.4%，占一般公共预算支出的85.8%。

（二）政府性基金预算收支完成情况

2020年，全县政府性基金收入完成32.8亿元，同比增长58.5%，其中土地出让金收入31.7亿元，比上年增收12.8亿元，增长67.5%；加上上级补助收入2.4亿元，抗疫特别国债2亿元，专项债务转贷收入14.3亿元，当年政府性基金财力实现51.5亿元。相应安排支出51.5亿元，主要包括棚户区改造支出11.8亿元、征地补偿支出5.3亿元、增减挂钩项目支出2.7亿元、西城水厂建设支出2.7亿元、污水处理厂建设支出1.2亿元，西城基础设施建设项目2.8亿元、人民医院西院区及夏蔚院区建设项目3亿元、妇幼保健院建设支出0.6亿元，债务付息支出1.7亿元、社会保障就业支出0.6亿元等。

（三）社会保险基金预算收支完成情况

 2020年，全县社会保险基金收入完成25.1亿元，增长6.2%，支出实现21.6亿元，增长6.2%，当年社保基金结余3.5亿元，累计结余20亿元。

（四）国有资本经营预算完成情况

2020年国有资本经营预算转移支付收入完成36万元，相应安排支出36万元，主要是国有企业退休人员社会化管理补助支出。

（五）2020年地方政府债务管理情况

2020年省财政厅核定我县地方政府债务限额51.6亿元，其中，一般债务限额14.3亿元、专项债务限额37.3亿元。截至2020年末全县地方政府债务余额50.7亿元，其中，一般债务余额13.9亿元、专项债务余额36.8亿元。

2020年，我县发行地方政府债券16.2亿元，其中，新增地方政府债券14.4亿元、再融资债券1.8亿元。

（六）“三保”预算执行情况

2020年一般公共预算总财力实现55亿元，其中用于“三保”支出财力为52.9亿元，占比达到96.1%；各“三保”预算项目执行标准均不低于中央和省规定标准，不存在“三保”保障缺口，其中保工资28.8亿元，保运转1.5亿元，保基本民生22.6亿元。

（七）沂城街道办事处、龙家圈街道办事处预算执行情况

2020年，沂城街道办事处一般公共预算收入完成6.9亿元，体制结算财力加上级转移支付收入等，2020年总财力实现1.7亿元，支出完成1.7亿元，收支相抵，实现了收支平衡。

2020年，龙家圈街道办事处一般公共预算收入完成1.6亿元，体制结算财力加上级转移支付收入等，2020年总财力实现0.5亿元，支出完成0.5亿元，收支相抵，实现了收支平衡。

二、县十八届人大四次会议决议落实情况

（一）加强财源建设，做大做强保障基础。

一是财政收入实现稳定增长。2020年，受疫情、减税降费等不利因素影响，财政增收存在很大压力。财政、税务、自然资源、工信、住建、房管等部门加强配合、通力合作，积极克服不利因素影响，一般公共预算收入和政府性基金收入实现了较快增长，全年财政总支出首次突破100亿元大关，达到106.5亿元，同比增加28.4亿元，增长36.1%。其中一般公共预算财力55亿元、政府性基金预算财力35.2亿元，新增债券资金14.4亿元，抗疫特别国债1.9亿元。

二是转移支付实现新突破。充分利用省财政直管县和扩权强县政策，积极与上级财政部门对接，加大对上争取力度，全年共争取上级转移支付资金34.2亿元（剔除上解），比上年增加5.9亿元，同比增长20.8%。2020年共争取特别国债和特殊转移支付等新增直达资金8.6亿元，居全市第一位。

三是政府融资再上新台阶。2020年，全县争取政府债券16.2亿元，其中再融资债券1.8亿元，全部用于偿还到期政府债务；发行新增债券14.4亿元，其中一般债券0.1亿元，专项债券14.3亿元，比上年增加9.7亿元，增长206.4%，重点用于棚户区改造、人民医院西院区、西城基础设施等14个公益性项目。城投集团市场化融资再创新高，2020年到位资金22亿元，保障了各项重点工作顺利开展。

（二）落实政策保障，服务经济高质量发展。

一是落实疫情防控政策，帮助企业渡过难关。针对疫情防控和经济社会发展新情况、新需要，严格落实居民就业、减税降费、扩大内需等政策，全年享受优惠政策的企业3324户，享受优惠政策金额达到1.5亿元；为1908家企业减免税费2亿元。全年共调拨疫情防控专项资金 0.8亿元，为打赢疫情防控阻击战提供了坚实财政保障。

二是落实企业高质量发展激励政策，促进企业转型升级。严格执行县政府《促进工业企业高质量发展十条意见》及《关于金融支持实体经济发展十条意见》等文件，2020年全县新增贷款59.5亿元，“鲁担惠农贷”1.8亿元，县财政共拨付支持企业发展资金1.8亿元，企业转型升级奖励资金1329万元，新增贷款奖励资金364万元，为企业发展增添了新动力。

三是发挥政府引导基金“酵母”作用，助力企业加快发展。引进山东省新旧动能转换基金，设立30亿元规模的清源舜星绿色化工产业投资母基金，出资1亿元成立力源融资担保公司，设立3000万元应急转贷基金，为企业按期还贷、续贷提供过桥担保服务。引进临沂市新旧动能转换引导基金，设立总规模3.4亿元昆润投资合伙企业、总规模2亿元隆科特投资合伙企业两家市级新旧动能转换项目基金，助力重点企业加快发展。

（三）围绕基本民生保障，不断优化财政支出结构。

一是切实兜牢基本民生保障底线。2020年，县财政始终把“保工资、保运转、保基本民生、防风险”作为全年工作的重中之重，不断优化支出结构，加大一般性支出压减力度，全年民生支出实现47.2亿元，同比增加2.4亿元，增长5.4%，占一般公共预算比重达到85.8%，“三保”支出全部保障到位。其中养老、医疗、困难救助、优抚安置等支出实现15亿元，同比增长6.5%；教育支出实现5.1亿元，同比增长7.1%。

二是助力打赢脱贫攻坚战。2020年，全县共整合涉农资金7.4亿元，专项用于脱贫攻坚，重点用于贫困人口政策性兜底和四好农村路、美丽乡村等项目建设。

三是全力防范化解债务风险。2020年，县财政通过预算安排、发行再融资债券、借新换旧等方式，累计化解到期债务本息10.5亿元，政府债务率严格控制在市政府下达的债务限额以内。

四是积极推动生态环境质量健康发展。2020年全县共计投入资金9.2亿元，统筹用于污水处理厂建设以及大气污染防治、森林培育、污水污泥处置、垃圾焚烧治理等项目，带动了全县生态环境提升向好。

五是持续推进城乡基础设施建设。投资2.5亿元的农村道路户户通工程、投资3.5亿元的农村饮水安全工程已全面完成，投资2亿元的启阳大桥已竣工通车，投资4.2亿元的西城基础设施项目正常推进，投资12.7亿元的市民文化艺术中心和东城区城市基础设施PPP项目已开工建设。2020年共拨付棚户区改造、拆迁征地补偿等资金18亿元。

（四）深化财税改革，提升财政管理水平

一是不断提高科学理财水平。积极推进“四本预算”全口径、一体化编制，加强非税收入、专户资金、存量资金等统筹安排，增强财政统筹调控能力；牢固树立“过紧日子”思想，一般性支出压减10%，腾出更多财力保工资、保运转、保基本民生；进一步规范财政预决算、部门预决算、政府债务和国有资产使用情况公开的渠道、方式和内容，接受社会各界监督；进一步优化政府采购流程，全年共委托社会代理机构组织采购项目470个，采购金额达到13.8亿元，节约资金1.1亿元，节支率7.9%；认真做好政府投资项目预算评审工作，全年完成评审项目288个，审定投资15亿元，审减资金1.3亿元，审减率8%。

二是深入推进预算绩效管理改革。牢固树立“花钱必问效、无效必问责”的绩效理念，2020年完成了202个项目绩效目标的编报工作，涉及资金23.8亿元；县财政对32个项目进行重点绩效评价，组织部门、单位对150个项目开展部门绩效自评，绩效评价结果与2021年预算编制相结合，对评价结果好的项目优先支持，对评价结果较差的调减预算资金，并将评价结果在县政府网站上公示，取得了良好的社会和经济效益。

三是切实加强财政监督管理。2020年，县财政根据工作安排，积极开展了部门预决算公开、乡镇非税收入征管、疫情防控财税政策落实和资金管理使用等监督检查工作，并联合县纪委、审计局举办了全县财务人员业务培训班。同时，依托扶贫资金监控系统，认真做好扶贫资金和财政直达资金监管，确保资金能够直达个人、直达企业，充分发挥资金效益。

同志们，随着2020年各项工作圆满完成，标志着“十三五”时期财政改革工作全面收官。五年来，财政工作面临的严峻形势、面对的风险挑战、承担的发展任务都是前所未有的。在县委的坚强领导和县人大的支持帮助下，县财政积极克服减税降费、税制改革、新冠肺炎疫情等不利因素影响，“十三五”期间累计完成一般公共预算收入106亿元，是“十二五”时期的1.2倍，税收占比保持在80%以上。财政保障水平不断提高，民生支出占比保持在85%以上，基本民生项目全部落实到位。债务风险得到有效防控，五年来，共发行新增债券23.8亿元，化解存量债务23.3亿元，全县债务风险等级保持绿色。财政改革不断深入，我县连续三年进入全国县级财政管理绩效考评前200名，累计获得奖励资金1100万元，其中2019年居全国第15位；在2019年全省财政绩效综合评价中，我县获得全省第8名、全市第1名；2019年我县成为全省14个财政金融融合支持乡村振兴改革试点县之一，获得上级奖励资金300万元。

三、当前财政工作存在的困难

各位代表，面对复杂的国际、国内经济形势和严峻的减收增支因素，县财政迎难而上、砥砺奋进，较好的保障了全县经济社会发展资金需求，从当前形势来看，疫情防控和外部环境存在诸多不确定性，财政工作面临多方面压力和挑战。

一是财政可支配财力有限。2020年，受惠于中央、省、市出台的一系列救助政策，我县财政支出突破了100亿元，但是随着特殊转移支付、抗疫特别国债等一次性政策的退出和政府专项债券规模缩减，2021年财政可支配资金不容乐观。

二是收支矛盾愈加突出。2020年是“十三五”规划和全面建成小康社会的收官之年，上级政府出台了一系列惠民生、补短板的项目，民生保障政策不断提标扩面，基础养老金提高到142元/人/月，乡镇事业人员发放车补、乡镇工作人员增资、中小学大班额清零、老旧小区改造等很多政策需要在2021年全面落实到位，资金需求量很大。另外，国家已明确新冠疫苗全民免费，也会带来很大增支，财政收支矛盾会更加突出。

三是各类风险交织叠加。目前，新冠肺炎疫情具有很大不确定性，2021年经济形势不够明朗，财税部门组织收入工作存在很大挑战。2021年我县到期债务本息达到15亿元，是近年来最多的一年。同时，机关事业单位养老金缺口不断加大，2021年预计需要弥补缺口2.4亿元，并且将会逐年增加。

上述问题对财政部门的理财水平和资金统筹能力提出了更大的考验，需要我们深入调查研究，采取针对性措施逐项加以解决。

四、2021年财政预算草案安排建议

（一）指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕县委、县政府中心工作，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，立足财政工作实际，担当作为、干事创业，巩固减税降费成效，扩展财政财源渠道，优化支出结构，全力保障“三保”和重点项目支出，积极应对各种风险挑战，为全县经济社会高质量发展提供坚实的财政支撑。

（二）收支预算安排

1、一般公共预算安排意见

2021年，全县一般公共预算收入力争增长7%以上，达到23.3亿元，其中税收收入预计实现18.8亿元，税收占比为80.4%，加上转移支付收入等，全县一般公共预算财力预计达到57.6亿元。

相应安排支出57.6亿元，其中教育支出18.6亿元，增长6.3%；社会保障和就业支出10.3亿元，增长2.8%；卫生健康支出4.5亿元，增长3%；农林水支出8.9亿元，增长5.5%。

2、政府性基金预算安排意见

政府性基金收入力争达到29.8亿元，其中土地出让金收入28.5亿元，其他政府性基金收入1.3亿元；加上上级转移支付资金0.9亿元，全县政府性基金收入总量为30.7亿元。按照“以收定支、专款专用、集中财力、确保重点”的原则，全县政府性基金支出预算安排30.7亿元，其中棚户区改造支出11亿元，工业项目及道路占地补偿款支出1.5亿元，增减挂钩项目2.6亿元，小城镇建设补助资金支出1.9亿元，退城进园支出1.6亿元，调入一般公共预算资金3亿元，专项债务还本付息支出1.3亿元，社会保障和就业支出0.6亿元。

3、社会保险基金预算

2021年全县各项社会保险基金预计总收入可达到26.6亿元，支出预计可实现25.2亿元，当年基金预计结余1.4亿元，年末基金滚存结余预计为21.4亿元。

4、国有资本经营预算

2021年全县没有国有资本经营预算收入，相应不安排支出。

5、债务收支情况

2021年全年预计发行债券15.9亿元，其中新增债券10亿元，再融资债券5.9亿元。全年债券额度下达后，我们将及时向县人大常委会汇报。

6、“三保”预算安排意见

2021年一般公共预算总财力预计实现57.6亿元，其中可用于“三保”财力为54.7亿元，占比95%；预算编制中各“三保”预算项目标准均不低于中央和省规定标准，不存在“三保”保障缺口，其中保工资30.1亿元，保运转1.5亿元，保基本民生23.1亿元。

7、沂城街道办事处、龙家圈街道办事处一般公共预算安排情况

2021年，沂城街道办事处一般公共预算收入7.5亿元，增长7.5%，体制结算财力加上上级转移支付收入等，2021年总财力预计达到1.8亿元。相应安排1.8亿元支出，包括一般公共服务支出6701万元，社会保障和就业支出1634万元，农林水支出2845万元，教育支出1295万元等。

2021年，龙家圈街道办事处一般公共预算收入1.7亿元，增长7.5%，体制结算财力加上上级转移支付收入等，2021年总财力预计达到0.5亿元。相应安排0.5亿元支出，包括一般公共服务支出2816万元，社会保障和就业支出220万元，农林水支出1668万元等。

五、确保完成预算任务的工作措施

（一）多措并举，积极培植新增财源。一是落实财税、金融等扶持政策，加大对实体经济支持力度，推动资源向高效益、高产出、高成长性企业聚集。二是优化招商引资政策，完善招商引资项目评价体系，将财税贡献度作为招商引资的标准和兑现招商引资优惠政策的依据，积极培植新增财源。

（二）深挖潜力，全力以赴组织收入。一是加大收入征管力度，会同有关部门，成立税源评估小组，加大对重点行业和重点税种的监管力度，在全面落实减税降费的前提下，做到公平税负，应征尽征。二是积极争取免抵调资源，力争全年实现3亿元，体现地方级收入1.5亿元。

（三）盘活存量，变“资源”为“财源”。一是盘活土地财源，确保完成土地出让金收入预算。二是盘活矿业财源，加强部门间配合，加快推进沂河、沭河等河流流域项目治理，加快矿山企业整合和开工运营，力争2021年矿业税收和河砂收入实现新突破。

（四）创新模式，拓宽融资渠道。一是积极争取新增专项债券，配合发改部门，做好项目储备上报，积极争取债券规模，保障重点建设项目资金需求。二是充分利用多种模式推进城市建设，做大项目规模，加强项目预决算评审跟踪管理，提高资金使用效益。三是加快推进国有企业融资改革。积极整合优质资产资源，帮助企业做大做强，拓展融资渠道，降低融资成本，为全县经济社会发展提供更大支持。

（五）深入研究，对上争取实现新跨越。用足用活上级政策，加强对上沟通交流，全力争取转移支付和新增债券限额。

（六）优化结构，重点支出应保尽保。一是牢牢守住“三保”底线，优先保障工资发放和低保、五保、优抚安置、医疗救助等民生支出，2021年“三保”支出预计达到54.7亿元，较上年增支1.8亿元，主要增支项目包括城乡居民养老保险和困难群众救助增支0.7亿元、社保基金收不抵支财政补助增支0.6亿元、退休人员住房补贴提标增支0.4亿元等。二是全力保障发展底线，保障生态环保、安全生产、改革事项、两城同建、棚户区及老旧小区改造等重点领域资金需求。三是全力保障乡村振兴，加强脱贫攻坚和乡村振兴有效衔接，进一步统筹整合各类涉农资金，保持财政支持政策总体稳定，稳步推进乡村振兴，巩固脱贫攻坚成果。

（七）加强管理，确保财政平稳运行。一是牢固树立节支也是增收的观念。大力压减一般性支出，根据上级要求，2021年日常公用经费在定额标准基础上压减10%，“三公”经费、会议费、培训费“五项经费”力争压减20%以上，压减腾出资金统筹用于“三保”及经济社会发展重点领域投入。二是加大财政资金统筹能力。2021年“三保”等刚性支出规模大，到期债务本息支出大，安置楼回购资金需求大，财政收支矛盾突出。县财政将进一步加强收支管理，确保财政库款资金保持在合理区间，切实防范财政运行风险。三是强化预算约束。牢固树立“无预算、不支出”的原则，严格控制预算追加，除基本民生扩面提标外，一般不予追加资金。

（八）党建引领，加强财政干部队伍建设。不断加强党对财政工作的全面领导，坚定不移推动财政系统全面从严治党向纵深发展，牢牢把握财政部门政治属性，真正使讲政治从外部要求转化为财政干部内生动力。加强财政干部教育学习，以提高科学理财能力为核心，加强理想信念、法纪制度和业务素质教育，按照新发展理念和高质量发展要求，建立完善常态化学习机制，定期组织学习上级重要会议精神和各类财经法规政策，牢固树立为民理财的服务宗旨，全面提升财政干部综合能力，努力造就一支原则性强、责任心强、业务能力强的财政干部队伍。

各位代表，2021年全县财政改革发展任务艰巨、责任重大。我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，提高政治站位，增强服务意识，提升谋划能力，用改革的思路、创新的方法，履职尽责，为推动全县经济社会高质量发展提供坚实的保障，以优异成绩庆祝建党100周年。